Devo convertire il mio 401 (k) in un Roth IRA?

Samantha si è laureata in medicina e ha appena terminato la sua specializzazione. Sta iniziando il suo primo lavoro ben pagato come vera dottoressa ed è entusiasta di lasciarsi alle spalle i suoi giorni di debiti da studente. La pensione sembra lontana, ma sa che non è mai troppo presto per iniziare a risparmiare.

Sia Joe che Samantha guadagnano più di $ 100.000 all'anno. Fino al 2010, solo le persone che guadagnavano meno di $ 100.000 potevano convertire un conto pensionistico 401 (k) in un Roth Investment Retirement Account (IRA), ma quei limiti sono stati revocati [fonte: Keebler ]. Il consulente finanziario di Joe pensa che dovrebbe convertire immediatamente tutti i suoi 401 (k) risparmi in un Roth IRA, quindi Joe chiama Samantha per vedere se vuole fare la stessa cosa. Ma una conversione Roth IRA ha senso per entrambi? E, soprattutto, ha senso per te?

Per prima cosa, definiamo alcuni termini. Un 401 (k) e un Roth IRA sono due tipi di conti di risparmio pensionistico. In entrambi i casi, gli investitori contribuiscono ai conti mentre stanno ancora lavorando e gli account manager investono quei fondi in un portafoglio diversificato di azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e CD. Idealmente, gli investimenti crescono e il titolare del conto ha un bel gruzzolo da cui attingere durante il pensionamento.

La più grande differenza tra un 401 (k) e un Roth IRA è quando il denaro viene tassato. Con un 401 (k), gli investitori versano contributi al conto prima delle tasse. Il contributo 401 (k) viene sottratto dalla busta paga di Joe prima del calcolo delle tasse. Ma quando Joe va in pensione, dovrà pagare l'imposta sul reddito su tutti i soldi che ritira dal suo 401 (k).

Roth IRAs sono il contrario. Se Joe fa un contributo a un Roth IRA , non può detrarre quei contributi dal suo reddito imponibile. In sostanza, prima di investire, paga le tasse. Il vantaggio di una Roth IRA è che Joe non dovrà pagare alcuna tassa sui soldi che ritira dalla sua Roth IRA dopo il pensionamento. Ecco perché si dice che un Roth IRA cresca "esente da tasse".

A quanto pare, la conversione da un 401 (k) a un Roth IRA ha molto senso per Joe, ma non per Samantha. Scopri perché nella prossima pagina.

Ricorda che la più grande differenza tra un 401 (k) e un Roth IRA è quando il reddito è tassato. Con un 401 (k), le tasse sono differite fino a dopo il pensionamento. Con un Roth IRA, paghi le tasse ora, ma puoi prelevare i soldi esentasse quando sei in pensione. Per questo motivo, la decisione di convertire da un 401 (k) a un Roth IRA dipende dall'aliquota dell'imposta sul reddito corrente e dall'aliquota che si prevede di pagare al momento del pensionamento.

La regola pratica è questa: se ti aspetti di essere in una fascia fiscale più alta quando vai in pensione, converti in un Roth IRA. Ecco perché. Se attualmente paghi una tassa del 25 percento sul tuo reddito, è meglio pagare ora e riservare le distribuzioni Roth IRA esentasse per la pensione, quando sei nella fascia fiscale del 35 percento.

Ma perché qualcuno dovrebbe essere in una fascia fiscale più alta dopo il pensionamento? Usiamo Joe come esempio. Joe guadagna un buon stipendio, ma per la maggior parte dei suoi anni di lavoro ha beneficiato di numerose grandi detrazioni e agevolazioni fiscali che hanno abbassato il suo reddito imponibile. Joe è sposato, ha quattro figli e possiede la sua casa, quindi ha sempre presentato istanza congiunta, ha preso detrazioni per ogni persona a carico e detrazioni per le rate del mutuo. Ha anche raggiunto il massimo dei suoi 401 (k) contributi ogni anno (il limite del 2013 è di $ 17.500), abbassando ulteriormente il suo reddito imponibile.

Quando Joe andrà in pensione, non sarà in grado di prendere nessuna di queste detrazioni e non darà contributi al suo 401 (k). Anche se riceve meno entrate dopo il pensionamento - da conti di risparmio, investimenti e previdenza sociale - potrebbe avere più reddito imponibile, mettendolo in una fascia fiscale più alta [fonte: Updegrave ]. Questo è quando le distribuzioni Roth IRA esentasse danno i loro frutti.

Ci sono altri vantaggi con una conversione Roth IRA. Con un 401 (k), devi iniziare a prelevare dal conto all'età di 70 anni e mezzo. Non esiste una tale distribuzione minima richiesta con un Roth IRA [fonte: IRS ]. Se Joe vuole, non deve assolutamente toccare i soldi nella sua Roth IRA. Joe ha sempre voluto lasciare qualcosa alle spalle per i suoi figli e nipoti. Con un Roth IRA, gli eredi di Joe possono anche prelevare denaro dal conto esentasse dopo che se ne è andato [fonte: Spiegelman ].

Ora diamo un'occhiata al motivo per cui Samantha, la figlia di Joe, potrebbe voler rimanere con un 401 (k).

A differenza di suo padre, la 27enne Samantha Morgan non beneficia di molte detrazioni fiscali. È single, senza persone a carico e affitta un appartamento con una camera da letto. Dopo anni di lotte come residente medico a basso reddito con molti prestiti studenteschi, è finalmente libera da debiti e guadagna uno stipendio da dottore, il che la colloca saldamente nella fascia fiscale del 35%.

Uno dei motivi principali per cui Joe Morgan ha deciso di convertirsi a un Roth IRA era perché si aspettava di essere in una fascia fiscale più alta quando andò in pensione. Samantha, d'altra parte, ha buone ragioni per aspettarsi di guadagnare molto meno e di pagare meno tasse, dopo il suo pensionamento. Per questo motivo, ha più senso per Samantha versare contributi esentasse a un 401 (k), perché pagherà un'aliquota fiscale inferiore quando ritirerà i fondi 401 (k) dopo il pensionamento.

L'altro vantaggio del 401(k) di Samantha è che il suo datore di lavoro, il St. Jude's Hospital, corrisponde a una percentuale dei contributi 401(k) di Samantha. Questo è denaro gratis! La disposizione standard prevede di abbinare il 50 percento dei contributi 401 (k) dei dipendenti per ogni periodo di paga fino al primo 6 percento dello stipendio [fonte: Ebeling ]. Ma se Samantha vuole massimizzare la partita, ha bisogno di ritmo.

Diciamo che Samantha contribuisce con il 25% del suo stipendio al suo 401 (k) ogni mese. A quel ritmo, raggiungerà il limite massimo di contributo di $ 17.500 in soli 3,5 mesi. Con uno stipendio di $ 20.000 al mese, il suo datore di lavoro corrisponderà alla metà del sei percento, o $ 600 al mese. Sono solo $ 2.100 dopo 3,5 mesi, ma se versa meno di 401 (k) contributi in tutti i 12 mesi, può rimanere al di sotto del limite di contributo e ottenere tutti i $ 7.200 in fondi corrispondenti [fonte: Ebeling ].

Un altro vantaggio del 401 (k) di Samantha è che protegge i suoi risparmi per la pensione da creditori e azioni legali [fonte: Ning ]. Come medico, Samantha è esposta a negligenza medica e altre cause legali. Potrebbe anche voler prendere un prestito nei prossimi due anni per aprire il proprio studio. Un 401 (k) ha più protezioni integrate rispetto a un Roth IRA da creditori o avvocati che cercano di saccheggiare attività liquide.

Naturalmente, la situazione fiscale e fiscale di Samantha potrebbe cambiare per una serie di motivi, come il matrimonio, i figli o la proprietà di una casa. Il vantaggio di attenersi a un 401 (k) ora è che può convertirsi a un Roth IRA ogni volta che lo desidera. Il motivo principale per convertirsi in anticipo è evitare di pagare un'enorme somma forfettaria di tasse. Quando si converte a un Roth IRA, l'IRS addebita l'imposta sul reddito su tutti i contributi deducibili dalle tasse [fonte: Lankford ]. Quindi, se stai passando da un 401 (k), significa che l'intero saldo è tassabile con l'aliquota dell'imposta sul reddito corrente. Se Samantha attende troppo a lungo per convertirsi, il carico fiscale potrebbe superare i vantaggi del passaggio.

Il miglior consiglio è parlare con il tuo commercialista per sapere se una conversione da 401 (k) a Roth IRA è giusta per te. Per molte altre informazioni, controlla i collegamenti correlati nella pagina successiva.

Il Roth 401(k)

A partire dal 2013, alcuni dipendenti hanno la possibilità di investire in un Roth 401(k). Come un 401 (k), una percentuale dei contributi è corrisposta dal datore di lavoro, ma come un Roth IRA, i contributi dei dipendenti non sono deducibili dalle tasse. Solo i prelievi sono esentasse. Un Roth 401 (k) è il migliore per i giovani lavoratori che si aspettano di guadagnare molto di più in futuro, come Samantha [fonte: Hicken ].

Nota dell'autore: devo convertire il mio 401 (k) in un Roth IRA?

Ricordo il mio primo vero lavoro con prestazioni sanitarie e questa cosa confusa chiamata 401 (k). Risparmio sulla pensione? Avevo 22 anni! Le parole "tassa differita" significavano per me tanto quanto "tabella di ammortamento". Probabilmente avrei ignorato completamente l'opzione 401 (k) se mio padre non fosse stato un pianificatore finanziario così zelante. Mi ha fatto leggere le scritte in piccolo nel mio contratto per capire esattamente quale percentuale dei miei 401(k) contributi poteva essere eguagliata dal mio datore di lavoro. Poi ha aperto la calcolatrice per assicurarsi che distribuissi i miei contributi in modo uniforme durante l'intero anno per ottenere la maggior parte dei "soldi gratuiti" dal mio datore di lavoro senza esaurire il limite di contribuzione troppo presto. Grazie papà. Senza di te non potrei permettermi di andare in pensione fino all'età di 92 anni, che all'improvviso non mi sembra così lontano...

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