2020 sonuna yaklaşırken, Aralık ayında yapabileceğiniz ve Nisan ayında vergi faturanızı düşürmek için yapabileceğiniz birkaç şey var. Yıl sonu vergi ipuçları için, Northern Trust Wealth Management başkan yardımcısı ve servet danışmanı ve Amerikan CPA Enstitüsü Finansal Okuryazarlık Komisyonu üyesi Robert Westley ile konuştuk .
1. İşveren 401 (k) Eşleşmenizi En Üst Düzeye Çıkarın
401 (k) eşleştirme sunan bir şirkette çalışacak kadar şanslıysanız , tam olarak yararlanın! 401 (k) eşleşmesiyle, işvereniniz 401 (k) katkılarınızın belirli bir yüzdesini karşılamayı taahhüt eder. Tipik bir düzenleme, işverenin katkılarınızın yüzde 50'sini vergi öncesi gelirinizin yüzde 6'sına kadar karşılamasıdır. 401 (k) katkıları vergi öncesi olduğundan, ne kadar çok koyarsanız, o kadar az vergilendirilebilir gelir elde edersiniz.
Diyelim ki yılda 50.000 dolar kazanıyorsunuz. 50.000 doların yüzde altısı 3.000 dolardır. Yani, 3.000 $ 'ı 401 (k) tutarınıza katkıda bulunursanız, işvereniniz 1.500 $ daha atar.
Westley, "Bunlar bedava dolar olarak kabul ediliyor" diyor. "Şirketinizin sağlayacağı maksimum eşleşmeyi elde etmek için yeterince katkıda bulunmak istiyorsunuz."
Yüzde 6 sınırından daha az katkı yaparsanız, işvereniniz yine de 401 (k) katkılarınızın yüzde 50'sini karşılayacaktır, ancak eşleşmeyi en üst düzeye çıkaramamak, kelimenin tam anlamıyla parayı masada bırakacaktır. 31 Aralık'a kadar yüzde 6 (veya şirketinizin tam olarak eşleştiği her neyse) katkıda bulunma yolunda değilseniz, katkılarınızı hemen artırın.
Daha yüksek gelirli kişiler için not: IRS, her yıl 401 (k) tutarınıza ne kadar vergi öncesi gelir katkısı yapabileceğinize bir sınır koyar, ancak iki farklı sınır vardır : biri kişisel 401 (k) katkılarınız için ve diğeri toplam katkılar için işveren maçı dahil. 2020 sınırları, bireyler için 19.500 ABD doları (50 yaşın üzerindeyseniz 26.000 ABD doları) ve çalışan eşleştirme ile toplam 57.000 ABD dolarıdır (veya 50 yaşın üzerindeyseniz 63.500 ABD doları).
2. Serbest Meslek Sahibi misiniz? İşletme Giderlerini Şimdi Öde
Birçok işçi bağımsız yükleniciler, danışmanlar ve yaratıcılar olarak serbest meslek sahibidir veya gece ve hafta sonları yarı zamanlı bir yan koşuşturma olabilir. Serbest çalışan bir işçi olarak vergilendirilebilir gelirinizi düşürmenin en iyi yollarından biri, işle ilgili tüm masrafları düşürmektir.
Örneğin bağımsız bir grafik sanatçısıysanız, sanat malzemeleri ve tasarım yazılımının maliyetini düşebilirsiniz. Bir Uber sürücüsüyseniz, bu ücretsiz şişe su ve nane şekerlerinden düşebilirsiniz. IRS kapıyı çalarsa faturalarınızı sakladığınızdan emin olun.
Ancak Westley başka bir önemli ipucundan bahsediyor. Serbest meslek sahibi vergi mükelleflerinin çoğu, kazançları ve giderleri takip etmek için "nakit muhasebesi" adı verilen yöntemi kullanır. Bu yöntemde, bunun için ödeme yaptığınızda resmi olarak bir masraf yapılır. Bu, masrafı faturalama anında kaydeden "tahakkuk muhasebesinden" farklıdır.
Serbest meslek sahipleri için bu ne anlama geliyor? Başka insanlara iş sözleşmesi yaparsanız veya sarf malzemeleri veya destek hizmetleri gibi büyük harcamalar için periyodik olarak faturalandırılırsanız, 31 Aralık'tan önce ödemediğiniz sürece bu masrafları 2020 vergilerinizden düşemezsiniz.
Westley, "Bazen yıl sonuna doğru faturalar alırsınız ve gelecek yıl bunları ödemek isteyebilirsiniz," diyor. "Yıl sonunda aldığınız tüm faturalar için, [yeni yıla] kadar beklemektense, kesintiye kilitlenmeleri için yıl sona ermeden önce bunları mümkün olan en kısa sürede ödemeniz mantıklı olabilir."
3. Hayırsever Hissediyor musunuz? Vermek İçin Geri Bir Şey Alın
Standart kesinti 2018'de neredeyse iki katına çıktığında (2020'de, bireyler için 12.400 dolar ve ortaklaşa başvuran evli çiftler için 24.800 dolar), hayırsever bağışların bazı vergi teşviklerini kaldırdı. Hayır kurumlarına yapılan bağışlar, maddelere ayrılmış kesintiler olarak kabul edilir, bu nedenle vergi mükelleflerinin, hayır kurumlarından vergi avantajlarından yararlanabilmeleri için 12.400 $ veya 24.800 $ 'ı aşan kalemlere ayrılmış kesintilere sahip olmaları gerekir. Ve çoğu Amerikalı için bu, aşılması gereken yüksek bir eşiktir.
Ancak bu, hayır kurumlarına bağış yapmayı bırakmanız veya cömertliğiniz için vergi indirimi almayı unutmanız gerektiği anlamına gelmez. Westley, vergi tasarruflarını en üst düzeye çıkarmak için önceden planlayabileceğiniz iki yoldan bahseder.
İlk ve en popüler yöntem, hayırsever bağışlarınızı bir araya toplamaktır. Normalde yılda yaklaşık 5.000 dolar verdiğinizi varsayalım. Bu çok cömert, ancak kesintileri listelemek için 12.400 $ bireysel eşiğin çok altında. Önümüzdeki üç yıl için yılda 5.000 dolar vermek yerine, neden bu parayı biriktirip üç yılda bir 15.000 dolarlık büyük bir bağış yapmayasınız? Bu şekilde, hiçbir zaman yerine en azından üç yılda bir vergi avantajlarından yararlanabilirsiniz.
Bu nedenle, yıl sonu için bir dizi bağış yapmayı düşünüyorsanız, bu parayı bir kenara koymayı ve bağışlarınızı gelecek yıl bir araya getirmeyi düşünün.
İkinci yöntem farklı bir senaryo içindir. Diyelim ki mali açıdan muhteşem bir yıl geçiriyorsunuz ya da miras olarak güzel bir miktar para kazanıyorsunuz. Hayır kurumlarına normalden daha fazla miktarda bağış yapmak istiyorsunuz, ancak desteklemek için en iyi hayır kurumlarını bulmak için biraz zamana ihtiyacınız var. Bağışçının tavsiye ettiği fonlar burada devreye giriyor .
Bağışçı tavsiyeli bir fon, hayırsever bağışlar için bir yatırım hesabı gibidir. Bir gün hayır kurumlarına bağışlamak istediğiniz fona para veya diğer varlıkları yatırırsınız. Para, siz onu çıkarmaya ve gerçek bağışları yapmaya hazır olana kadar büyür.
Bağışçı tavsiyeli fonların vergi avantajı, tam olarak yukarıda özetlediğimiz durumla ilgilidir: Bir gün hayır kurumlarına bağışlamak istediğiniz önemli miktarda paranız var, ancak henüz bunu paylaşmaya hazır değilsiniz. Bu parayı bağışçı tavsiyeli bir fona yatırdığınızda, yıllar sonrasına kadar hayır kurumlarına dağıtılmamış olsa bile, tutarın tamamı derhal vergiden düşülebilir kabul edilir.
Bu nedenle, 25.000 $ 'ın üzerinde oturacak kadar şanslıysanız, maddelere ayrılmış kesinti eşiğini aşmak ve hayır kurumlarını daha sonra seçmek için endişelenmek için hemen bağışçının tavsiye ettiği bir fona koyabilirsiniz.
4. Eğitim Hediyesini Verin
Bu, dışarıdaki tüm büyükanne ve büyükbabalar, teyzeler ve amcalar için. Bu bayramda gerçekten güzel bir hediye vermek istiyorsanız, gürültülü oyuncakların ve Barbie bebeklerin ötesinde düşünün. Devlet tarafından işletilen bir 529 planıyla bu çocukların eğitimine yatırım yapmaya başlayın .
Eyalet 529 planlarının çoğu vergiden düşülebilir, yani vergilendirilebilir gelirinizden 529 katkı payını belirli bir limite kadar düşebilirsiniz . Kesintinin federal vergileri değil eyalet gelir vergilerini hesaplamak için kullanıldığını unutmayın. Örneğin, Pennsylvania'da, 529 katkı payına kadar 15.000 $ 'a kadar, müşterek başvuru yaparsanız 30.000 $' a kadar kesinti yapabilirsiniz.
Vergi avantajlarını en üst düzeye çıkarmak istiyorsanız, 529 katkı payınızı herhangi bir yıl için bu yıllık sınırı aşmadan birkaç yıla yaymak isteyeceksiniz. Yıl sonu yaklaşırken, katkınızı sınıra ulaşmak için artırabilir veya azaltarak geri kalanını bir sonraki vergi yılına saklayabilirsiniz.
Şimdi Harika
Unutmayın, çocuklarınızı kış tatilinde çalışırken veya okula giderken gündüz kampına koyarsanız, bu masraflar çocuk bakımı masrafları olarak kabul edilir .
İlk Yayınlanma Tarihi: 16 Aralık 2019
