Comment fonctionne l'exemption de difficultés

La loi sur la protection des patients et les soins abordables a apporté des changements radicaux au système de santé américain. Promulguée en 2010, son intention est d'augmenter le nombre d'assurés dans le pays en rendant l'assurance maladie plus accessible et moins chère tout en réduisant les coûts globaux des soins de santé. Cette législation complexe affecte presque tous les aspects des soins de santé aux États-Unis, mais lorsque nous la décomposons et examinons les dispositions qui composent la loi, nous pouvons voir comment elles s'articulent et fonctionnent.

L'un des objectifs de la loi sur les soins abordables est d'empêcher les compagnies d'assurance de refuser aux personnes une couverture pour des conditions médicales préexistantes, notamment les suivantes :

Cet objectif est important car de tels refus ont traditionnellement pesé sur les personnes non assurées qui avaient perdu leur emploi ou avaient d'autres problèmes financiers. Les problèmes médicaux survenus au cours d'une période non assurée pourraient les laisser avec des factures médicales écrasantes pour le reste de leur vie.

Mais la raison pour laquelle vous lisez cet article est de vous renseigner sur l' exemption de difficultés , ou la disposition de la loi sur les soins abordables qui permet aux personnes qui n'ont pas pu obtenir d'assurance maladie d'éviter le paiement de responsabilité partagée individuelle qu'elles seraient autrement tenues de soumettre avec leur déclaration d'impôt. Sans l'exemption, les personnes et les familles dont la vie a été perturbée ou qui ont subi de graves difficultés financières verraient une autre peine s'ajouter à leurs problèmes parce qu'elles n'ont pas maintenu une couverture de soins de santé minimale.

Dans cet article, nous en apprendrons non seulement sur l'exemption pour difficultés, mais aussi sur la législation sur les soins de santé et pourquoi elle exige le paiement de la responsabilité partagée en premier lieu.

1. Comprendre la Loi sur les soins abordables
2. Couverture minimale des soins de santé et sanctions
3. Hardship et autres exemptions

Plusieurs facteurs ont stimulé l'élaboration de l'Affordable Care Act : l'augmentation des coûts des soins de santé et la flambée des primes d'assurance, ainsi que le refus annuel de l'assurance de centaines de milliers d'Américains en raison de conditions préexistantes [source : Waxman ]. L'ACA impose des limites et des plafonds de prix aux compagnies d'assurance et les oblige à accepter toutes les personnes qui recherchent une assurance maladie, même celles qui présentent des conditions préexistantes à haut risque.

L'ACA a conduit à un marché en ligne qui a été créé pour permettre aux gens de comparer les plans et d'acheter facilement une assurance. La loi permet à chaque État de créer son propre marché ou de se joindre à d'autres États pour former un marché commun. Le site Web Healthcare.gov agit comme un portail et vous amène au marché approprié pour votre état.

Cependant, se débarrasser des clauses de condition préexistantes crée une échappatoire. Vous pouvez simplement choisir de ne pas souscrire à une assurance maladie jusqu'à ce que vous ayez un problème médical, puis obtenir une couverture et demander à la compagnie d'assurance de payer vos factures médicales. Pour combler cette lacune, l'ACA exige que chacun maintienne une assurance maladie. Ce mandat est probablement l'aspect le plus controversé de la législation, car la responsabilité de maintenir une assurance maladie entraîne des frais si vous ne disposez pas d'un niveau minimal de couverture d'assurance à tout moment de l'année. C'est ce qu'on appelle la clause de responsabilité partagée. Bien que ces frais puissent affecter toute personne qui choisit de ne pas souscrire à une assurance maladie, ils ne visent pas à pénaliser une personne qui ne peut pas souscrire à une assurance maladie pour des raisons indépendantes de sa volonté. L'exemption de difficultés a été créée pour donner aux personnes incapables de remplir le mandat individuel un moyen d'éviter les frais de responsabilité partagée.

Ensuite, nous parlerons de ce qui constitue une couverture minimale des soins de santé et des montants réels de la pénalité de responsabilité partagée.

À ce stade, vous vous demandez probablement ce qui compte comme couverture minimale des soins de santé. L'IRS fournit une liste complète , mais elle comprend essentiellement les éléments suivants :

Les assurances qui n'offrent qu'une couverture limitée, comme les soins dentaires uniquement, l'indemnisation des travailleurs, l'assurance invalidité et certains programmes Medicaid limités, ne comptent pas comme une couverture minimale en vertu de la Loi sur les soins abordables.

If you don't have minimum coverage for a certain period of time, and you don't meet any of the exemptions (which we'll discuss in more detail shortly), you'll have to submit payment when you file your federal income tax return in April. Calculating the exact amount of the fee requires a little math, but it's not too complicated.

When filing your 2014 return, the amount is either 1 percent of your annual income above the filing threshold for your age and family (that is, the minimum amount of money you have to make to be required to file a federal tax return), or a flat rate of $95 per adult and $47.50 per child, limited to $285 for a single family (no matter how many kids). Whichever is higher, the 1 percent or the flat rate, is the amount used.

To calculate, take your income for the year and subtract your filing threshold. For example, the 2014 filing threshold for a single person under age 65 is $10,150. So if you made $45,000 that year, the relevant amount would be $34,850. Calculate 1 percent of that amount – in our example, $348.50. That's higher than the flat rate of $95 for a single adult, so that's the number we're working with. Finally, divide that number by 12, which in this case is $29.04. That's the fee for each month you didn't have minimum coverage. If you didn't have coverage for the entire year, the fee would be $348.50. If you didn't have coverage for five months, the fee would be $145.20.

For families, it's the same but your calculation is based on household income, and the flat rate is a little higher, as we just described. The final fee (1/12 of either your 1 percent of above threshold income or the flat rate) covers your whole family for each month the family is uninsured. Let's say your family qualifies for the flat rate of $285, and you all were uninsured for six months, you'd owe $142.50.

The Affordable Care Act also incorporated an overall cap for fees. According to the IRS, that cap is based on "the cost of the national average premium for a bronze level health plan available through the Marketplace," but that cap is so high you'd have to be making a lot of money but somehow also not have health insurance for it to be relevant.

Ensuite, les exemptions du paiement de la responsabilité partagée.

Il existe quelques exemptions de base à la disposition sur la responsabilité partagée qui n'impliquent pas de difficultés. Vous pouvez avoir une objection religieuse à l'assurance maladie, être membre d'une tribu amérindienne ou avoir un revenu suffisamment faible pour être en dessous du seuil d'avoir à produire une déclaration de revenus fédérale. Vous êtes également exempté si vous étiez en prison ou si vous n'étiez pas citoyen américain. Enfin, si la période pendant laquelle vous n'avez pas eu de couverture était inférieure à trois mois consécutifs, cela compte comme un court intervalle et ne déclenchera pas les frais de responsabilité partagée.

Cependant, ceux-ci sont tous distincts de l'exemption pour difficultés. L'exemption de difficultés est unique en ce qu'elle n'est pas une règle claire comme le sont les autres circonstances d'exemption. C'est assez subjectif. Dans ce cas, il est préférable de citer la note du ministère de la Santé et des Services sociaux qui décrit les directives d'exemption pour difficultés. Quelqu'un devrait se voir accorder une dispense de l'exigence de responsabilité partagée pour cause de difficultés dans les circonstances suivantes :

La note de service donne de nombreux exemples de circonstances pouvant conduire à une exemption pour difficultés, notamment le décès d'un membre de la famille, l'itinérance, une catastrophe, le dépôt de bilan ou des frais médicaux importants. De plus, si le marché de l'assurance maladie apporte une modification de politique qui affecte l'admissibilité d'une personne à une exemption, il y a une période d'inscription spéciale qui lui donne une certaine marge de manœuvre lors de la transition d'une exemption à une non-exemption.

La plupart des gens obtiendront des exemptions de difficultés en demandant un certificat d'exemption via Healthcare.gov. La première étape consiste à télécharger l'application appropriée. Elle s'intitule « Demande d'exemption du paiement en responsabilité partagée pour les personnes en difficulté ». En plus d'une demande dûment remplie, vous aurez besoin du numéro de sécurité sociale de toute personne qui demande une exemption de difficultés dans le foyer fiscal. Vous devrez peut-être rassembler des pièces justificatives qui dépendront des difficultés rencontrées. Par exemple, si vous avez été expulsé, vous aurez besoin d'une copie de cet avis. Si un membre de la famille proche est décédé, vous devez soumettre un certificat de décès ou un autre avis de décès officiel.

Une fois que vous avez soumis votre demande dûment remplie et les documents justificatifs (le cas échéant), vous l'envoyez par la poste (la demande indique l'adresse exacte). Le marché de l'assurance maladie vous contactera une à deux semaines après sa réception et vous demandera plus d'informations si nécessaire. Si le marché vous accorde une exemption, il vous enverra un numéro de certificat d'exonération (ECN) que vous devrez inclure dans votre déclaration de revenus fédérale. Compte tenu de ce délai, vous souhaiterez demander une exemption de difficultés bien avant de produire vos impôts. Si vous êtes refusé, vous pouvez faire appel, mais cela prendra également du temps.

Bien sûr, vous pouvez demander certaines catégories d'exemption (celles impliquant un manque de couverture abordable, des difficultés financières ou l'incarcération) dans le cadre du dépôt d'une déclaration de revenus fédérale. D'autres, comme avoir une objection religieuse ou être éligible aux services d'un fournisseur de soins de santé indien, vous obligeront à demander un numéro de certification d'exemption. En cas de doute, consultez Healthcare.gov.

La loi sur les soins abordables est une loi assez compliquée, mais l'exemption pour difficultés financières devrait aider les personnes qui ont enduré une sorte de tribulation personnelle et s'assurer qu'elles n'ont pas à payer de pénalité financière parce qu'elles n'ont pas pu trouver et acheter une assurance maladie. pendant les moments difficiles.

Note de l'auteur : Fonctionnement de l'exemption pour difficultés financières

J'apprécie la façon dont l'Affordable Care Act a fait baisser les frais médicaux pour des millions d'Américains. Une fois que vous avez examiné son fonctionnement interne, vous commencez à voir à quel point il s'agit d'une demi-mesure, un travail de patch bricolé sur un système horriblement dysfonctionnel. C'est frustrant de voir des gens aux prises avec une dette médicale massive ou de collecter désespérément des fonds pour une procédure critique (et de craindre que cela puisse m'arriver), malgré les améliorations apportées par l'ACA.

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