Kế hoạch Keogh có thể được thiết lập dưới dạng một kế hoạch phúc lợi được xác định (có cấu trúc giống như kế hoạch hưu trí truyền thống) hoặc một kế hoạch đóng góp xác định (có cấu trúc giống như 401 (k)).
Với một kế hoạch đóng góp xác định, bạn có thể đóng góp tới 25 phần trăm thu nhập kiếm được của mình. Kế hoạch Keogh đóng góp xác định có thể có một trong hai cấu trúc:
- Kế hoạch chia sẻ lợi nhuận mang lại cho bạn sự linh hoạt trong việc điều chỉnh các khoản đóng góp trong kế hoạch vào lợi nhuận của doanh nghiệp bạn. Tuy nhiên, trong những năm bạn không tạo ra lợi nhuận, bạn không thể đóng góp. Kế hoạch này cho phép bạn đóng góp các khoản tiền khác nhau mỗi năm, rút tiền tại chỗ (rút tiền khi bạn vẫn đang làm việc), và các khoản đóng góp cho người sử dụng lao động được hoãn thuế, cùng những thứ khác.
- Mặt khác, kế hoạch mua hàng bằng tiền , đòi hỏi bạn phải đóng góp khi doanh nghiệp của bạn tạo ra lợi nhuận. Cho đến năm 2001, loại kế hoạch này có giới hạn đóng góp cao hơn, nhưng hiện tại nó không mang lại lợi thế tiết kiệm so với Keogh chia sẻ lợi nhuận. Kế hoạch mua tiền có tỷ lệ đóng góp cố định. Để thay đổi số tiền này, bạn sẽ phải sửa đổi tài liệu kế hoạch - một quá trình phức tạp.
Có các tài khoản Keogh được ghép nối hoặc kết hợp để kết hợp các yếu tố của mỗi tài khoản. Hỏi chuyên gia tư vấn về kế hoạch hưu trí kế hoạch nào phù hợp nhất với nhu cầu của doanh nghiệp bạn.
Keoghs cũng có thể được thiết lập như các kế hoạch lợi ích được xác định. Một kế hoạch lợi ích được xác định đảm bảo cho người tham gia một khoản thanh toán hàng năm nhất định. Bạn phải hiệu chỉnh các khoản đóng góp của mình để đảm bảo rằng chương trình sẽ có thể cung cấp khoản thanh toán này. Bạn sẽ cần một máy tính toán để xử lý các tính toán này.
Cơ cấu lợi ích xác định có thể sinh lợi nếu bạn trên 50 tuổi và kiếm được nhiều tiền. Nó có thể là tai họa nếu thu nhập của doanh nghiệp của bạn biến động, bởi vì ngay cả trong một năm không có lãi, bạn vẫn phải đóng góp cho kế hoạch.
Mục đích của quỹ hưu trí là bạn sẽ không chạm vào nó cho đến khi nghỉ hưu. Nếu bạn thực hiện phân phối kế hoạch trước 59½ tuổi, bạn có thể phải trả thuế thu nhập thường xuyên cho việc phân phối, cộng với khoản phạt rút tiền sớm tối thiểu 10 phần trăm.
Tùy thuộc vào cách bạn thiết lập kế hoạch Keogh của mình, nó có thể cho phép một số ngoại lệ nhất định, chẳng hạn như rút tiền khó khăn để giúp bạn thanh toán chi phí y tế hoặc giáo dục, hoặc để ngăn bạn đối mặt với việc tịch thu tài sản hoặc trục xuất.
Nếu bạn từ 55 tuổi trở lên và bạn chấm dứt hoạt động kinh doanh của mình, bạn có thể bắt đầu nhận được phân phối gói mà không bị phạt. Tuy nhiên, nếu các biểu mẫu thuế của bạn tiếp tục hiển thị thu nhập từ tư doanh, thì IRS sẽ tò mò.
Khi bạn đến tuổi nghỉ hưu, các lựa chọn của bạn để phân phối chương trình - cho dù bạn nhận chúng dưới dạng một lần hoặc dưới dạng niên kim, và cách cấu trúc niên kim của bạn - sẽ phụ thuộc vào tài liệu kế hoạch của bạn.
Tất cả điều này có thực sự tốt hơn 401 (k)? Trên trang tiếp theo, chúng ta sẽ xem xét những ưu điểm và nhược điểm của Keoghs so với các loại kế hoạch hưu trí khác.
Coi chừng!
Một số rút tiền tại chỗ có thể khiến gói của bạn bị loại. Điều đó có nghĩa là nó mất trạng thái được ưu đãi về thuế và bạn sẽ phải trả lại tiền thuế và tiền phạt. Hãy tự hỏi bản thân xem bạn có cần số tiền đủ lớn để có nguy cơ bị kiểm toán hay không.
