Bạn sẽ thu được gì từ kế hoạch Keogh? Chúng phù hợp với những người tự kinh doanh, những người thường có gánh nặng thuế cao hơn những người làm việc cho các tập đoàn khác. Vì lý do đó, thuế được hoãn lại cho đến khi bạn rút tiền. Bạn thường không phải trả bất kỳ khoản thuế nào cho chính chương trình. Và giống như tất cả các kế hoạch hưu trí được miễn thuế, nó được bảo vệ khỏi các chủ nợ bởi luật phá sản liên bang.
Các khoản đóng góp của bạn cho kế hoạch Keogh được khấu trừ từ tổng thu nhập của bạn chứ không phải thu nhập ròng của bạn. Họ cũng có giới hạn đóng góp hào phóng. Nếu bạn dưới 50 tuổi, vào năm 2008, số 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ cho phép bạn đóng góp tới $ 15.500 tiền lương của mình. ĐƠN GIẢN hoặc ĐƠN GIẢN 401 (k) cho phép lên đến 10.500 đô la. IRA truyền thống hoặc Roth cho phép bạn đóng góp tối đa 5.000 đô la. Ngược lại, một Keogh cho phép bạn đóng góp tới 25 phần trăm thu nhập kiếm được của mình.
Nhưng cũng giống như bất cứ điều gì khác, cũng có những nhược điểm.
- Nếu bạn muốn thiết lập một kế hoạch nghỉ hưu ngay bây giờ để bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp cho năm thuế vừa kết thúc, Keogh sẽ không hoạt động. SEP là lựa chọn duy nhất của bạn.
- Phí rút tiền sớm và hình phạt áp dụng cho Keoghs giống như bất kỳ gói đủ điều kiện nào khác. Nếu bạn nghĩ rằng bạn sẽ cần tiền tiết kiệm của mình trước 59½ tuổi, bạn có thể tốt hơn với một phương tiện tiết kiệm như CD dài hạn hoặc Roth IRA.
- Bạn phải bắt đầu nhận được các phân phối từ chương trình trước ngày 1 tháng 4 của năm bạn bước sang tuổi 70 ½. Tuy nhiên, bạn có thể tiếp tục đóng góp được hoãn thuế.
- Nếu Keogh của bạn có - hoặc đã từng có - hơn 100.000 đô la tài sản, bạn phải nộp Biểu mẫu 5500 hoặc 5500-EZ.
- Bạn phải thiết lập một lịch trình kiểm tra cho chương trình - một lịch trình mà theo đó bạn chỉ được hưởng phần trăm phúc lợi của mình sau một khoảng thời gian nhất định. Nếu bạn cần linh hoạt hơn trong khoản tiết kiệm của mình, Keogh có thể không dành cho bạn.
- Khi mã số thuế thay đổi, bạn phải cập nhật tài liệu kế hoạch của mình. Đó là một trách nhiệm chính. Bạn có thể muốn làm việc với một chuyên gia - có thể thêm chi phí hành chính - hoặc chọn một SEP, cung cấp các giới hạn đóng góp tương tự nhưng ít trách nhiệm hơn.
IRS đã và đang kiểm tra nhiều kế hoạch Keogh hơn. Theo một số ước tính, có tới một phần ba kế hoạch này là không tuân thủ [nguồn: Rosen ]. Nếu kế hoạch của bạn bị phát hiện là không tuân thủ, thì không khoản đóng góp nào của bạn được khấu trừ thuế. Điều đó có nghĩa là thu nhập chịu thuế của bạn trong những năm hiện hành sẽ cao hơn và bạn sẽ phải trả lại tiền thuế cũng như tiền lãi và tiền phạt trả chậm.
Kế hoạch nghỉ hưu phù hợp với bạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm việc bạn có nhân viên hay không, số tiền bạn mong đợi kiếm được, bạn bao nhiêu tuổi và mức độ thoải mái của bạn với việc quản lý kế hoạch và biểu mẫu thuế. Bạn có thể tìm hiểu thêm bằng cách làm theo các liên kết bên dưới.
Duy trì Tuân thủ IRS
Cái giá của sự tự do khi nghỉ hưu là sự cảnh giác vĩnh viễn. Dưới đây là một số gợi ý để giúp bạn và kiểm toán viên IRS không phải kết thúc vụ việc trên cơ sở tên tuổi:
- Giữ tất cả các tài liệu nguyên mẫu ban đầu và các sửa đổi ở một nơi an toàn.
- Giữ lại và trả lời tất cả các thư quan trọng từ tổ chức tài chính trong chương trình của bạn.
- Gặp gỡ cố vấn kế hoạch của bạn thường xuyên.
- Cập nhật kế hoạch của bạn để phản ánh ngôn ngữ mới nhất của luật.
Những bài viết liên quan
Các liên kết tuyệt vời hơn
- Đề xuất Đọc cho Doanh nghiệp Nhỏ (IRS)
- Ví dụ về một thỏa thuận thông qua kế hoạch Keogh
Nguồn
Altieri, Mark P. và Naegele, Richard A. "Bảo vệ tài sản hưu trí." Tạp chí Kế toán AICPA. 2008. http://www.aicpa.org/pubs/jofa/jan2006/altieri.htm
- Dịch vụ thông tin hỗ trợ AGIS. "Kế hoạch nghỉ hưu." NEILL, Bách khoa toàn thư về lão hóa. 2008. http://www.agis.com/Document/310/retirement-planning-programs.aspx
- Kevles, Barbara. "Đối phó với Hưu trí." Tạp chí Kế toán AICPA. 1999. http://www.aicpa.org/pubs/jofa/dec1999/html/kevles.html
- Hiệp hội CPA Iowa. "7 sự thật bạn cần biết về kế hoạch keogh." Ngày 20 tháng 11 năm 2006. http://www.iacpa.org/favicon.ico
- IRS, "Điều chỉnh lạm phát năm 2008 Mở rộng khung thuế." Ngày 18 tháng 10 năm 2007. http://www.irs.gov/newsroom/article/0,,id=174876,00.html
- IRS. Ấn bản 590. http://www.irs.gov/publications/p590/ar01.html#d0e124
- Marquit, Miranda. "Hưu trí tự kinh doanh: Kế hoạch Keogh." AllBusiness.com. Ngày 18 tháng 8 năm 2006. http://www.allbusiness.com/personal-finance/3878781-1.html
- Công ty New York Life. "Ai Đủ Điều kiện cho một Keogh?" 2008. http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p560.pdf
- Oracle ThinkQuest.com. "Kế hoạch Keogh." 2008. http://library.thinkquest.org/3298/doc/retkeogh.html
- Orszag, Peter R. và Gale, "Tiền lương hưu thì sao?" William G. Trang web của Viện Brookings. http://www.brookings.edu/articles/2003/0428useconomics_gale.aspx
- Rosen, Jan M. "Đối với Kế hoạch Keogh, Tính kỹ thuật có thể làm vỡ một quả trứng làm tổ." Thời báo New York. Ngày 29 tháng 7 năm 2007. http://www.nytimes.com/2007/07/29/business/yourmoney/29keogh.html?pagewANT=1&n=Top/Reference/Timespercent20Topics/Subjects/P/Personalpercent20Finances&_r=1
- Slesnick, Twila và Suttle, John. Tạo kế hoạch nghỉ hưu của riêng bạn: Hướng dẫn về Keoghs và IRA cho Tự doanh, ấn bản thứ 2 . Nolo, năm 2002.
- WorldWideWebTax.com. "Các kế hoạch Keogh có được khấu trừ không?" 2008. http://www.wwwebtax.com/favicon.ico
